Betaal minder belasting in 2025: 8 handige tips voor de zzp’er
Laatste update: 07-05-2025
Leestijd: 4 min
Door: Redactie ZZP Servicedesk
Als zzp’er wil je natuurlijk niet méér belasting betalen dan nodig is. In 2025 is er weer het één en ander veranderd in de belastingregels voor de ondernemer; aftrekposten zijn verlaagd en de handhaving op schijnzelfstandigheid is opgeschroefd. Deze veranderingen maken het extra belangrijk om slim met je zuurverdiende geld om te gaan. Gelukkig zijn er verschillende manieren om je belastingdruk te verlagen. In dit artikel delen we 8 handige tips om minder belasting te betalen als zzp’er.
8 tips om minder belasting te betalen als zzp'er
Tip 1: Maak gebruik van de zelfstandigenaftrek
De zelfstandigenaftrek is een belastingaftrek voor zzp’ers in Nederland. Door gebruik te maken van de zelfstandigenaftrek, verlaag jij je belastbaar inkomen waardoor je minder belasting hoeft te betalen.
In 2025 is de zelfstandigenaftrek €2470,-. Om hiervoor in aanmerking te komen, moet je ondernemer voor de inkomstenbelasting zijn en aan het urencriterium voldoen. Dit houdt in dat je in een jaar minimaal 1225 uur aan je onderneming hebt gewerkt.
Tip 2: Check of je recht hebt op startersaftrek
De startersaftrek is een extraatje bovenop de zelfstandigenaftrek. Ben je net begonnen als zzp’er en voldoe je aan het urencriterium van 1225 uur? Dan krijg je nog eens €2.123 extra aftrek.
Let op: De startersaftrek is maximaal 3 keer toepasbaar in de eerste 5 jaar dat je ondernemer bent.
Tip 3: MKB-vrijstelling
In 2025 bedraagt de mkb-winstvrijstelling 12,7% van de winst, nadat je deze hebt verminderd met de ondernemersaftrek. Dit betekent dat je 12,7% van je fiscale winst mag aftrekken, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. In tegenstelling tot de zelfstandigen- en startersaftrek, hoef je voor de MKB-vrijstelling niet aan het urencriterium te voldoen. De MKB-vrijstelling wordt bij je aangifte inkomstenbelasting automatisch toegepast.
Tip 4: Investeer in je bedrijf en maak gebruik van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
De kosten van zakelijke aankopen, zoals een telefoon of laptop, mag je aftrekken van je omzet. Hierdoor blijft er minder winst over, en over die winst betaal je inkomstenbelasting. En minder winst = minder belasting betalen.
Investeer jij in je onderneming? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de kleinschaligheidsaftrek (KIA). Via deze aftrekpost kun je investeringen van minstens €450,- aftrekken van je winst. Om in aanmerking te komen voor de KIA, moet je in 2025 minimaal €2901,- investeren in bedrijfsmiddelen voor je onderneming.
| Investering | Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (2025) |
|---|---|
| niet meer dan € 2.900 | € 0 |
| € 2.901 t/m € 70.602 | 28% van het investeringsbedrag |
| € 70.603 t/m € 130.744 | € 19.769 |
| € 130.745 t/m € 392.230 | € 19.769 verminderd met 7,56% van het deel van het investeringsbedrag boven de € 130.744 |
| meer dan € 392.231 |
€ 0 |
Toelichting:
De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek wordt in 2025 verleend als er sprake is van een investering tussen de € 2.901 en € 392.230 in bedrijfsmiddelen. Het bedrag van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek is afhankelijk van het bedrag dat geïnvesteerd wordt.
- Onder de 2.901 euro is de aftrek niet van toepassing
- Bij een investering van € 2.901 t/m € 70.602 is de aftrek 28% van het geïnvesteerde bedrag.
- Het bedrag tussen € 70.603 t/m € 130.744 is een vast bedrag.
- Zodra het bedrag hoger wordt dan € 130.745 wordt de aftrek juist lager. Ze willen juist kleine bedrijven helpen. Kleine bedrijven investeren over het algemeen minder in bedrijfsmiddelen. Zodra het bedrag dichter bij de € 392.231 komt, gaat het ook dichter naar de 0 euro aftrek.
- Over bedragen hoger dan € 392.231 heb je geen recht op KIA.
Bron: Belastingdienst
Tip 5: Start met het opbouwen van je pensioen
Kies je ervoor om pensioen op te bouwen via een lijfrenteverzekering of bankspaarrekening? Dan is je inleg meestal fiscaal aftrekbaar. Dit is weer gunstig voor het uiteindelijke bedrag waarover je belasting betaalt.
Tip 6: Meewerkende partner? Profiteer van meerwerkaftrek
Vervuld je partner een actieve rol in je bedrijf, door bijvoorbeeld je administratie te doen? Dan bestaat er een kans dat je de uren van je partner als arbeidskosten kunt opnemen of als extra aftrekpost meerwerkaftrek mag aftrekken.
Voorwaarden voor de meerwerkaftrek zijn:
- Jij bent werkzaam als ondernemer en voldoet aan het urencriterium van 1225 uur
- Je fiscale partner werkt zonder vergoeding in je bedrijf, of je betaalt een vergoeding van minder dan €5000,-.
- Je fiscale partner werkt 525 uur of meer in je ondernemer
| Aantal meegewerkte uren | Aftrek |
|---|---|
| Minder dan 525 | Geen aftrek |
| 525 – 875 | 1,25% van de winst |
| 875 – 1.225 | 2% van de winst |
| 1.225 – 1.750 | 3% van de winst |
| 1.750 of meer | 4% van de winst |
Let op: je moet het aantal meegewerkte uren aannemelijk kunnen maken.
Bron: Belastingdienst
Tip 7: Bespaar belasting met je (privé)auto
Als je jouw privéauto óók gebruikt voor zakelijke doeleinden, kun je de btw over het onderhoud en gebruik van je auto aftrekken. Je kunt de btw alleen aftrekken over het gedeelte dat voor belaste omzet wordt gebruikt.
Voor het bepalen van het privégebruik is het belangrijk dat je een goede kilometeradministratie bijhoudt. Maar zelfs als je geen kilometeradministratie bijhoudt, kun je btw aftrekken. In dat geval wordt er namelijk standaard een btw-correctie toegepast.
Kortom: check gauw of jij ook belasting kunt besparen met je (privé)auto!
Via de Belastingdienst vind je een handige rekentool om de btw of btw-aftrek over je auto berekenen.
Tip 8: Schaf een boekhoudpakket aan
In tegenstelling tot bovenstaande tips, lijkt dit advies misschien wat tegenstrijdig: je moet namelijk iets kopen (een boekhoudpakket), om minder belasting te betalen. Tóch zweren veel zzp’ers bij hun boekhoudpakket, het levert ze namelijk ontzettend veel op.
Naast dat je de kosten voor de aanschaf van het boekhoudpakket mag aftrekken als zakelijke kostenpost, zorgt een goed boekhoudpakket er ook voor dat je:
- Je kosten goed bijhoudt → minder winst op papier betekent minder belasting betalen
- Minder tijd kwijt bent aan je administratie → en dus meer tijd overhoudt voor (nieuwe) klanten
Heb jij als ondernemer recht op de KOR?
Ben je zzp´er en draai je een beperkte jaaromzet? Dan kan de Kleineondernemersregeling (KOR) je flink wat belastingvoordeel opleveren. Is jouw jaarlijkse omzet niet hoger dan €20.000 (exclusief btw), dan kom je mogelijk in aanmerking voor deze regeling.
In dat geval hoef je geen btw in rekening te brengen aan je klanten én doe je geen btw-aangifte. Dat scheelt niet alleen administratief werk, maar maakt het voor particuliere klanten ook aantrekkelijker om je in te huren.
Let wel op: Als je gebruikmaakt van de KOR, mag je geen btw aftrekken over je zakelijke kosten.
FAQ
Als zzp’er mag je in 2025 maximaal €3070,- belastingvrij verdienen. Als jouw inkomen onder deze grens ligt, betaal je dus geen belasting.
Om minder belasting te betalen, maak je maximaal gebruik van verschillende aftrekposten (zelfstandigenaftrek, startersaftrek, kleinschaligheidsaftrek, mkb-vrijstelling), investeer je in je bedrijf en schaf je een boekhoudpakket om je administratie overzichtelijk te houden.
